Основные прогнозные показатели стратегии развития предприятия
105
Основные прогнозные показатели стратегии развития предприятия, используемые при расчете разделов проекта, приведены в табл. 1.2, 1.3, 1.4.
Таблица 1.2
Прогнозы по проекту
| № п/п | Показатель | Годы расчетного периода проекта | |||
| Строительство | Эксплуатация предприятия | ||||
| Строительство предприятия | |||||
| Эксплуатация предприятия | |||||
| Ликвидация предприятия | В конце расчетного периода активы предприятия продаются по остаточной стоимости | ||||
| Подготовка к ликвидации | Косметический ремонт зданий и оборудования (5 % от первоначальной стоимости); Благоустройство земельного участка (20 % от стоимости подготовки участка к застройке) | ||||
| Использование производственной мощности, % | – | – | ***** | ***** |
Таблица 1.3
Параметры проекта
| Основные сведения по проекту | Показатель | Основные сведения по проекту | Показатель |
| Горизонт расчета (лет) | Вид принятой в проекте расчетной единицы | долл. США | |
| Шаг расчета: | Инфляция, процентов за год | 0,0% | |
| – для первого года | год | Ставка платы за кредит, реальная | *****% |
| – для второго года | год | Дата начала реализации проекта | год. месяц |
| – для последующих периодов | год | Расчеты выполнены по состоянию на | год. месяц |
Вариант инфляции. Инфляция принята по оптимистическому варианту. Цены на продукцию, топливно-энергетические ресурсы и заработная плата меняться не будут в течение ближайших лет в долларовом исчислении. Поскольку все расчеты проведены в долларах США, такая модель обеспечит стабильность затрат и результатов проекта.
Таблица 1.4
Налоговое окружение
| № п/п | Виды налогов и сборов и их отнесение на местный и республиканский бюджеты | Ставка налога (постоянная по годам реализации проекта), % |
| Косвенные налоги из выручки от реализации | ||
| 1.1 | Налог на добавленную стоимость | **** |
| 1.2 | Отчисления в республиканский и местный бюджеты по единому нормативу | **** |
| Налоги, относимые на себестоимость | ||
| 2.1 | Начисления на оплату труда | **** |
| 2.2 | Плата за землю | Показать алгоритм расчета |
| 2.3 | Экологический налог | **** |
| Налоги и сборы, относимые на прибыль | ||
| 3.1 | Налог на недвижимость | **** |
| 3.2 | А. Налог на прибыль базовый Б. Льгота для высокотехнологичных предприятий В. Налог на прибыль с учетом льгот | *02 *** |
| 3.3 | Транспортный сбор | **** |
| 3.4 | Отчисления в местный бюджет на содержание инфраструктуры | **** |
| Показать алгоритм расчета отчислений на содержание инфраструктуры | ||
| 3.5 | Отчисления в инновационный фонд (только для предприятий с долей госсобственности) |
1.2. Описание продукции ОАО «**»
Рассматриваемый проект предполагает экологически чистое производство высокоточного ***** (автомат, полуавтомат, станок).
Целевой функцией проекта принято ресурсосбережение.
Строительство предприятия предполагает экономию ресурсов в двух сферах:
– во-первых, непосредственно на предприятии;
– во-вторых, у организаций, использующих продукцию повышенного технического уровня.
Полезный эффект проекта достигается за счет экономии ресурсов у производителя и потребителя изделий нового предприятия.
Полезный эффект у производителя. ОАО «**» использует прогрессивные конструкторские и технологические решения, что позволяет на стандартном оборудовании обеспечить качественные характеристики станка не ниже характеристик оборудования первоклассных мировых производителей. Масса станка в … ниже массы аналога (по варианту задания приложения *07).
Полезный эффект у потребителя. Производительность станка в ... раза выше, чем у аналога (по варианту задания приложения *07). Срок службы увеличен с 8 до 12 лет.
Полезный эффект у потребителя позволяет создать конкурентное преимущество по сравнению с первоклассными производителями ***% (рассчитывается в разделе «Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга»).
Экологический эффект проекта достигается использованием водоснабжения по кольцевому циклу.
Проект позволяет (не позволяет) отнести предприятие к категории «Высокотехнологичное производство».